Новости города БезФормата.Ru
Иркутск
Главные новости
 
Задать вопрос?

Законодательное и фактическое удушение обнала: что дальше?

images - Pravoirk.Ru
Фото: pravoirk.ru

Когда в 2013 году был принят прославленный №134-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» , и одновременно с этим ЦБ выпустил свои инструкции по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и противодействию терроризму (так называемые правила ПОД/ФТ) я думал, что уже к концу 2015 года, обналу придет конец. Не пришел. Но мы движемся к финалу подобных способов оптимизации налогов очень быстро.

Вот лишь некоторые из мер, принимаемые государством совместно с Центральным банком:
  • уже полтора года успешно работает АСК НДС-2 и Big data (автоматическая система контроля уплаты НДС и база данных по уплате);
  • с лета 2016 года вступила в строй СУР АСК НДС-2: Письмо ФНС от 3 июня 2016 года № ЕД-4-15/9933@;
  • готовится к выпуску АСК НДС-3 (версия, предусматривающая контроль расчетных счетов в онлайн режиме);
  • система маркировки КиЗами набирает обороты (контрольные идентификационные знаки). Правда, в части меховых изделий оказалось, что у нас в стране черный рынок меховых изделий составлял 80% всего товарооборота этой отрасли. И, конечно, от этого прежде всего страдали легальные производители и поставщики. Так что, не везде ужесточения являются плохими;
  • вводятся онлайн-кассы для всех и вся со 100% контролем любого чека, любой продажи;
  • постепенно (заработает в 2018 году) вводится автоматический обмен налоговой информацией с иностранными государствами;
  • в ЦБ в октябре 2016 года полностью поменяли правила контроля над коммерческими банками. Шаг за шагом это ликвидирует все лазейки для обнала через комбанки;
  • Росфинмониторинг вводит все новые и новые параметры слежки за каждым рублем;
  • про прослушку и прочтение всей нашей коммуникации, пакет «Яровой» состоящий из двух законов, вы уже слышали;
  • сильно расширено и одновременно ужесточено законодательство об откатах и взятках;
  • для участников госзакупок введены спецсчета;
  • сборы (администрирование) страховых взносов, таможенных платежей и денег от оборота спиртного переданы на контроль налоговиков;
  • в части блокирования коммерческими банками (часто без причины, а лишь по подозрению) расчетных счетов и карт вы тоже наслышаны;
  • появились способы взыскания недоимок, пеней и штрафов с взаимозависимых лиц, если на них во время проверки были переброшены активы, обороты, люди и т.д.;
  • законодательно и в судебной практике закрепилось положение, согласно которому недоимки, пени и штрафы взыскивают за счет личного имущества директоров с мотивировкой «нанесение ущерба бюджету неправомерными действиями директора»;
  • аналогичная ситуация и с учредителями. С них тоже налоговики научились взыскивать налоги учрежденных ими компаний, если у компании недостаточно средств для погашения недоимок, пеней и штрафов;
  • могут запретить (наложить арест) даже на единственное жилье и, если человек умрет, по его долгам будут отвечать наследники. Это также закреплено и законодательно, и решением Пленума ВС.
  • Некоторые нормативные акты, направленные на борьбу с обналом (и немного с нелегальным импортом, как разновидностью обнала):
  • №134-ФЗ от 28 июня 2013 года : ключевой закон, направленный на уничтожение обнала;
  • №115-ФЗ от 7 августа 2001 года , последняя редакция №374-ФЗ от 6 июля 2016 года;
  • Письмо ЦБ от 31 декабря 2014 №236-Т направлено на борьбу с обнальными конторами и транзитными «серыми» организациями;
  • Письмо ЦБ от 16 июня 2015 года №014-12-1/5123 : требование к банкам использовать сайты ФНС;
  • Письмо ЦБ от 31.12.2014 №236-Т …о признаках, которыми могут характеризоваться транзитные операции. Этим письмо устанавливается контроль за теми розничными продавцами, которые не производят инкассацию выручки либо делают это в незначительном объеме;
  • Методические рекомендации ЦБ от 4 декабря 2015 года №35-МР о ликвидации обнала через торговые сети, торгующие за наличный расчет (как продолжение предыдущего с добавлениями);
  • Методические рекомендации ЦБ от 2 апреля 2015 года №9-МР о ликвидации обнала через платежных агентов и транзитные счета;
  • Письмо ЦБ от 10 июня 2013 года №104-Т : в части работы и ввоза товаров через Беларусь;
  • Письмо ЦБ от 3 октября 2014 года №168-Т : в части работы и ввоза товаров через Казахстан;
  • Письмо ЦБ от 14 июня 2016 года №014-12-1/4609 : о перекрытии нелегального импорта через Армению и Киргизию;
  • Указание ЦБ от 18 августа 2016 года №4105-У о том, как некредитные финансовые организации должны бороться с отмыванием денег.
  • Не вижу смысла дальше все это перечислять. При рассмотрении способов оптимизации я даю решения, как успешно выживать даже в этих условиях. Но факт остается фактом: обналу накинули петлю на шею и успешно ее затягивают.

    К чему все это приводит?
  • Впервые за последние 15 лет я столкнулся с тем, что держатели обнальных сетей уходят из «бизнеса» по обналичке. Я не могу этот исход назвать массовым, но начало положено, и тенденция идет на сворачивание этого «бизнеса»;
  • Впервые «люди сверху» стали испытывать кадровый голод в части поиска идиотов, готовых возглавить обнальные сети;
  • Стоимость обналички выросла с 2% в 90-е годы до 8-10% (лето 2016 года), и этот рост продолжается. Как заявил заместитель председателя ЦБ «мы сделаем обналичку экономически невыгодной»;
  • Центральный банк шаг за шагом, последовательно перекрывал и перекрывает кислород следующим способам обналички:
    1. Вначале ликвидировали прямой обнал через коммерческие банки, хотя полностью ликвидировать обнал не удалось;
    2. Затем взялись за обнал через терминалы по приему платежей;
    3. Потом дошла очередь до ликвидации обналички через торговые сети;
    4. Затем взялись за ИП-шников, через которых шел поток обналички;
    5. Сейчас потихоньку перекрывают обнал через физлиц;
    6. На очереди ликвидация обналички через иностранных граждан. В общем работа по ликвидации обнала идет полным ходом;
  • Налоговики тоже не дремлют и работают все качественнее и качественнее. С учетом выигранных налогоплательщиками дел по фактам связей с обнальными конторами, точная статистика такова: 2008-2010 – примерно в 70% случаев выигрывали бизнесмены, 2012-2013 годы – 50/50, 2014-2015 годы – бизнесмены в среднем выигрывали только 30% дел. Первая половина 2016 года – бизнесмены выигрывают (по фактам связей с обнальными конторами) не более 15-17% дел;
  • Одновременно резко растут суммы доначисленных и выигранных налоговиками недоимок, пеней и штрафов. Если взять Москву и Санкт-Петербург, рост в первом полугодии 2016 года в сравнении с 2015 годом в два раза;
  • Количество возбужденных уголовных дел, к сожалению, тоже последние годы растет. Да, к сожалению. Потому что как бы криво бизнесмен не работал, он все равно создает национальное достояние страны, рабочие места, вливает деньги в экономику и уж совершенно точно, что разорение в результате возбуждения уголовного дела и тем более посадка только вредят экономике страны…
  • Источник: https://turov.pro/zakonodatelnoe-i-fakticheskoe-udushenie-obnala-chto-dalshe-c/?utm_source=fb&utm_medium=smm&utm_campaign=zakonodatelnoe-i-fakticheskoe

    В Иркутске горела иномарка Ford Focus - NewIrkutsk.RuВозгорание произошло утром 20 января на территории жилого дома №50 на улице Трудовая.
    20.01.2018 NewIrkutsk.Ru
    Службы экстренного реагирования приведены в режим повышенной готовности из-за неблагоприятного прогноза погоды. ВИДЕО - МЧС Иркутской областиВидео развертывания пункта обогрева и комментарий заместителя начальника Главного управления МЧС России по Иркутской области Василия Разумнова https://yadi.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    В Тайшетском районе Иркутской области во время пожара в частном жилом доме погибли 4 человека - Газета ИркутскФото: 38.mchs.gov.ru Вечером 18 января в пожарную охрану поступило сообщение о пожаре в жилом доме в деревне Конторка Тайшетского района В момент прибытия пожарных открытый огонь был уже внутри одноэтажного дома,
    19.01.2018 Газета Иркутск
    JPG Файл - ГУ МВД Иркутской областиСегодня около 9 часов утра в дежурную часть полиции Межмуниципального управления МВД России «Иркутское» поступило сообщение о том,
    20.01.2018 ГУ МВД Иркутской области
    JPG Файл - ГУ МВД Иркутской областиПолиция Иркутской области обеспечивает охрану общественного порядка и безопасность граждан во время празднования православного праздника Крещение Господне.
    19.01.2018 ГУ МВД Иркутской области
    накануне в городе Усть-Куте были спасены 15 человек - МЧС Иркутской областиРостом количества погибших во время пожаров людей обеспокоены государственные инспекторы по пожарному надзору.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    День 18 января, четверг - Наш Братскфото: Геннадий Тарасков Цитаты дня: • Бесполезные законы лишают силы законы необходимые.
    18.01.2018 Наш Братск
    Праздник Крещения прошел без происшествий - МЧС Иркутской областиЗа прошедшие сутки происшествий на водных объектах Иркутской области не произошло.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    Не хотим, как в Перми! - Газета ВремяРодители обеспокоены безопасностью детей в школе «Позвони, когда дойдёшь до школы!» - говорим мы ребёнку каждое утро.
    20.01.2018 Газета Время
    Пожар произошел в отделении банка Ангарска - Комсомольская правдаО ночном ЧП сообщили очевидцы в соцсетях Дмитрий НИСИФОРОВ Ночью 20 января в одном из отделений крупных банков в Ангарске начался пожар.
    20.01.2018 Комсомольская правда
    накануне в городе Усть-Куте были спасены 15 человек - МЧС Иркутской областиРостом количества погибших во время пожаров людей обеспокоены государственные инспекторы по пожарному надзору.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    807aba90f39775be550a2586ab1d76fd - Газета Областная
    В школах Иркутска усиливают меры безопасности
    Меры безопасности будут усилены в школах Иркутска. Об этом сообщил начальник городского департамента образования Александр Костин.
    Газета Областная
    В Иркутской области в связи с неблагоприятным прогнозом погоды службы экстренного реагирования  приведены в режим повышенной готовности - Газета Иркутск
    В Иркутской области в связи с неблагоприятным прогнозом погоды службы экстренного реагирования приведены в режим повышенной готовности
    Фото: 38.mchs.gov.ru В связи с предупреждением синоптиков об опасных метеорологических явлениях, в режим повышенной готовности приведены службы экстренного реагирования области.
    Газета Иркутск
    Нападение на школу в Бурятии: пострадавших оперируют врачи из Москвы и Санкт-Петербурга - Комсомольская правда
    Нападение на школу в Бурятии: пострадавших оперируют врачи из Москвы и Санкт-Петербурга
    Они смогут пришить пальцы девочке, а также вывести ребенка из комы Алена ЧИЧИГИНА Врачи уже вторые сутки делают все возможное, чтобы помочь детям и учительнице, пострадавшим при нападении на школу в Улан-Удэ.
    Комсомольская правда
    Фото Алексея Головщикова - Газета ОбластнаяНастали традиционные Крещенские морозы. 19-20 января в Иркутске ожидается холодная погода со среднесуточной температурой воздуха на 7-8° ниже климатической нормы, до -40 градусов.
    19.01.2018 Газета Областная
    Афиша: мороз скорректирует планы братчан на отдых - Братская Студия ТелевиденияПридётся на время отказаться от своих увлечений и любителям активного зимнего отдыха.
    19.01.2018 Братская Студия Телевидения
    Миллион рублей на оцифровку исторических документов поступит из федерального бюджета - Bratsk.OrgМиллион рублей на оцифровку исторических документов поступит из федерального бюджета в Иркутскую область.
    19.01.2018 Bratsk.Org
    IMG_4785_resize - Газета Областная
    Лента времени Валентина Распутина
    Узнать больше о творчестве и личной жизни Валентина Распутина, увидеть его личные вещи и фотографии теперь сможет любой желающий.
    Газета Областная
    arkhiv - Газета Областная
    На оцифровку исторических документов выделили миллион рублей
    Миллион рублей на оцифровку исторических документов поступит из федерального бюджета в Иркутскую область.
    Газета Областная
    mailservice (1) - Газета Областная
    Детей Приангарья приглашают принять участие в конкурсе рисунков Байкала
    В июне 2017 на международном культурном форуме «Байкал-Тотем» губернатор Иркутской области Сергей Левченко торжественно отправил в кругосветное путешествие книгу «Байкал вокруг света».
    Газета Областная
    В Иркутске состоялась церемония «Спортсмен года» - NewIrkutsk.RuНа церемонии «Спортсмен года», которая прошла в Иркутске, наградили наиболее выделившихся в соревнованиях 2017 года участников.
    20.01.2018 NewIrkutsk.Ru
    Две иркутские команды будут участвовать в Высшей лиге и Премьер-лиге КВН - NewIrkutsk.RuВ 2018 году в Высшей и Премьер-лиге КВН Иркутск представят сразу две команды юмористов – «Молодые люди» и «Раисы», как стало известно после завершения фестиваля «КиВиН-2018».
    19.01.2018 NewIrkutsk.Ru
    В Тайшетском районе Иркутской области во время пожара в частном жилом доме погибли 4 человека - Газета ИркутскФото: 38.mchs.gov.ru Вечером 18 января в пожарную охрану поступило сообщение о пожаре в жилом доме в деревне Конторка Тайшетского района В момент прибытия пожарных открытый огонь был уже внутри одноэтажного дома,
    19.01.2018 Газета Иркутск
    d5PF2pO7VXw - Газета Областная
    Задача – стать единым целым
    Каждый год в дни январских каникул по всей стране молодые хоккеисты выясняют, кто сильнее.
    Газета Областная
    «Байкал-Энергия» обыграла красноярский «Енисей» - Газета Областная
    «Байкал-Энергия» обыграла красноярский «Енисей»
    18 января в Иркутске на стадионе «Труд» «Байкал-Энергия» принимала лидера турнирной таблицы — красноярский «Енисей» в рамках чемпионата России по хоккею с мячом.
    Газета Областная
    Сражение на китайском озере 
    «Это наше самое обидное поражение», — признал главный тренер женской сборной России по бенди Александр Межуев .
    Газета Иркутск
    В Иркутске горела иномарка Ford Focus - NewIrkutsk.RuВозгорание произошло утром 20 января на территории жилого дома №50 на улице Трудовая.
    20.01.2018 NewIrkutsk.Ru
    Службы экстренного реагирования приведены в режим повышенной готовности из-за неблагоприятного прогноза погоды. ВИДЕО - МЧС Иркутской областиВидео развертывания пункта обогрева и комментарий заместителя начальника Главного управления МЧС России по Иркутской области Василия Разумнова https://yadi.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    В Тайшетском районе Иркутской области во время пожара в частном жилом доме погибли 4 человека - Газета ИркутскФото: 38.mchs.gov.ru Вечером 18 января в пожарную охрану поступило сообщение о пожаре в жилом доме в деревне Конторка Тайшетского района В момент прибытия пожарных открытый огонь был уже внутри одноэтажного дома,
    19.01.2018 Газета Иркутск
    накануне в городе Усть-Куте были спасены 15 человек - МЧС Иркутской областиРостом количества погибших во время пожаров людей обеспокоены государственные инспекторы по пожарному надзору.
    20.01.2018 МЧС Иркутской области
    JPG Файл - ГУ МВД Иркутской областиСегодня около 9 часов утра в дежурную часть полиции Межмуниципального управления МВД России «Иркутское» поступило сообщение о том,
    20.01.2018 ГУ МВД Иркутской области