Новости города БезФормата.Ru
Иркутск
Главные новости
 
Задать вопрос?

Законодательное и фактическое удушение обнала: что дальше?

images - Pravoirk.Ru
Фото: pravoirk.ru

Когда в 2013 году был принят прославленный №134-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» , и одновременно с этим ЦБ выпустил свои инструкции по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и противодействию терроризму (так называемые правила ПОД/ФТ) я думал, что уже к концу 2015 года, обналу придет конец. Не пришел. Но мы движемся к финалу подобных способов оптимизации налогов очень быстро.

Вот лишь некоторые из мер, принимаемые государством совместно с Центральным банком:
  • уже полтора года успешно работает АСК НДС-2 и Big data (автоматическая система контроля уплаты НДС и база данных по уплате);
  • с лета 2016 года вступила в строй СУР АСК НДС-2: Письмо ФНС от 3 июня 2016 года № ЕД-4-15/9933@;
  • готовится к выпуску АСК НДС-3 (версия, предусматривающая контроль расчетных счетов в онлайн режиме);
  • система маркировки КиЗами набирает обороты (контрольные идентификационные знаки). Правда, в части меховых изделий оказалось, что у нас в стране черный рынок меховых изделий составлял 80% всего товарооборота этой отрасли. И, конечно, от этого прежде всего страдали легальные производители и поставщики. Так что, не везде ужесточения являются плохими;
  • вводятся онлайн-кассы для всех и вся со 100% контролем любого чека, любой продажи;
  • постепенно (заработает в 2018 году) вводится автоматический обмен налоговой информацией с иностранными государствами;
  • в ЦБ в октябре 2016 года полностью поменяли правила контроля над коммерческими банками. Шаг за шагом это ликвидирует все лазейки для обнала через комбанки;
  • Росфинмониторинг вводит все новые и новые параметры слежки за каждым рублем;
  • про прослушку и прочтение всей нашей коммуникации, пакет «Яровой» состоящий из двух законов, вы уже слышали;
  • сильно расширено и одновременно ужесточено законодательство об откатах и взятках;
  • для участников госзакупок введены спецсчета;
  • сборы (администрирование) страховых взносов, таможенных платежей и денег от оборота спиртного переданы на контроль налоговиков;
  • в части блокирования коммерческими банками (часто без причины, а лишь по подозрению) расчетных счетов и карт вы тоже наслышаны;
  • появились способы взыскания недоимок, пеней и штрафов с взаимозависимых лиц, если на них во время проверки были переброшены активы, обороты, люди и т.д.;
  • законодательно и в судебной практике закрепилось положение, согласно которому недоимки, пени и штрафы взыскивают за счет личного имущества директоров с мотивировкой «нанесение ущерба бюджету неправомерными действиями директора»;
  • аналогичная ситуация и с учредителями. С них тоже налоговики научились взыскивать налоги учрежденных ими компаний, если у компании недостаточно средств для погашения недоимок, пеней и штрафов;
  • могут запретить (наложить арест) даже на единственное жилье и, если человек умрет, по его долгам будут отвечать наследники. Это также закреплено и законодательно, и решением Пленума ВС.
  • Некоторые нормативные акты, направленные на борьбу с обналом (и немного с нелегальным импортом, как разновидностью обнала):
  • №134-ФЗ от 28 июня 2013 года : ключевой закон, направленный на уничтожение обнала;
  • №115-ФЗ от 7 августа 2001 года , последняя редакция №374-ФЗ от 6 июля 2016 года;
  • Письмо ЦБ от 31 декабря 2014 №236-Т направлено на борьбу с обнальными конторами и транзитными «серыми» организациями;
  • Письмо ЦБ от 16 июня 2015 года №014-12-1/5123 : требование к банкам использовать сайты ФНС;
  • Письмо ЦБ от 31.12.2014 №236-Т …о признаках, которыми могут характеризоваться транзитные операции. Этим письмо устанавливается контроль за теми розничными продавцами, которые не производят инкассацию выручки либо делают это в незначительном объеме;
  • Методические рекомендации ЦБ от 4 декабря 2015 года №35-МР о ликвидации обнала через торговые сети, торгующие за наличный расчет (как продолжение предыдущего с добавлениями);
  • Методические рекомендации ЦБ от 2 апреля 2015 года №9-МР о ликвидации обнала через платежных агентов и транзитные счета;
  • Письмо ЦБ от 10 июня 2013 года №104-Т : в части работы и ввоза товаров через Беларусь;
  • Письмо ЦБ от 3 октября 2014 года №168-Т : в части работы и ввоза товаров через Казахстан;
  • Письмо ЦБ от 14 июня 2016 года №014-12-1/4609 : о перекрытии нелегального импорта через Армению и Киргизию;
  • Указание ЦБ от 18 августа 2016 года №4105-У о том, как некредитные финансовые организации должны бороться с отмыванием денег.
  • Не вижу смысла дальше все это перечислять. При рассмотрении способов оптимизации я даю решения, как успешно выживать даже в этих условиях. Но факт остается фактом: обналу накинули петлю на шею и успешно ее затягивают.

    К чему все это приводит?
  • Впервые за последние 15 лет я столкнулся с тем, что держатели обнальных сетей уходят из «бизнеса» по обналичке. Я не могу этот исход назвать массовым, но начало положено, и тенденция идет на сворачивание этого «бизнеса»;
  • Впервые «люди сверху» стали испытывать кадровый голод в части поиска идиотов, готовых возглавить обнальные сети;
  • Стоимость обналички выросла с 2% в 90-е годы до 8-10% (лето 2016 года), и этот рост продолжается. Как заявил заместитель председателя ЦБ «мы сделаем обналичку экономически невыгодной»;
  • Центральный банк шаг за шагом, последовательно перекрывал и перекрывает кислород следующим способам обналички:
    1. Вначале ликвидировали прямой обнал через коммерческие банки, хотя полностью ликвидировать обнал не удалось;
    2. Затем взялись за обнал через терминалы по приему платежей;
    3. Потом дошла очередь до ликвидации обналички через торговые сети;
    4. Затем взялись за ИП-шников, через которых шел поток обналички;
    5. Сейчас потихоньку перекрывают обнал через физлиц;
    6. На очереди ликвидация обналички через иностранных граждан. В общем работа по ликвидации обнала идет полным ходом;
  • Налоговики тоже не дремлют и работают все качественнее и качественнее. С учетом выигранных налогоплательщиками дел по фактам связей с обнальными конторами, точная статистика такова: 2008-2010 – примерно в 70% случаев выигрывали бизнесмены, 2012-2013 годы – 50/50, 2014-2015 годы – бизнесмены в среднем выигрывали только 30% дел. Первая половина 2016 года – бизнесмены выигрывают (по фактам связей с обнальными конторами) не более 15-17% дел;
  • Одновременно резко растут суммы доначисленных и выигранных налоговиками недоимок, пеней и штрафов. Если взять Москву и Санкт-Петербург, рост в первом полугодии 2016 года в сравнении с 2015 годом в два раза;
  • Количество возбужденных уголовных дел, к сожалению, тоже последние годы растет. Да, к сожалению. Потому что как бы криво бизнесмен не работал, он все равно создает национальное достояние страны, рабочие места, вливает деньги в экономику и уж совершенно точно, что разорение в результате возбуждения уголовного дела и тем более посадка только вредят экономике страны…
  • Источник: https://turov.pro/zakonodatelnoe-i-fakticheskoe-udushenie-obnala-chto-dalshe-c/?utm_source=fb&utm_medium=smm&utm_campaign=zakonodatelnoe-i-fakticheskoe

    Региональная налоговая служба накануне профессионального праздника подвела итоги работы: в консолидированный бюджет России мобилизовано 265 млрд рублей - УФНС по Иркутской области21 ноября работники налоговых органов отмечают профессиональный праздник.
    18.11.2017 УФНС по Иркутской области
    Зампред Иркутского облсуда задержан, 8 судей подали в отставку в связи со взяткой 8 млн руб - FlashSiberiaисточник: FlashSiberia фото: Коммерсант Заместитель председателя Иркутского областного суда по административным делам Николай Новокрещенов задержан на 48 часов, восемь судей подали в отставку,
    18.11.2017 FlashSiberia
    Город угольщиков Черемхово получил статус ТОР - FlashSiberiaисточник: FlashSiberia Территория опережающего социально-экономического развития (ТОР) создана в городе угольщиков Черемхово в Иркутской области, сообщила пресс-служба правительства Иркутской области.
    16.11.2017 FlashSiberia
    JPG Файл - ГУ МВД Иркутской областиСегодня принимает поздравления самая демократичная служба полиции – участковые уполномоченные.
    17.11.2017 ГУ МВД Иркутской области
    Площадкой для съемки исторической программы «Нефакт» телеканала «Звезда» стал Музей истории Иркутского тюремного замка, расположенный в иркутском СИЗО-1.
    17.11.2017 ГУФСИН
    Мэрия Иркутска продолжит контролировать городские проекты совместно с ОНФ. фото: пресс-служба администрации Иркутска - Комсомольская правдаОб этом сообщили на региональной конференции «Народного фронта «За Россию» Любовь АРБАТСКАЯ В Иркутске представители власти и народного фронта обсудили итоги совместных работ по проектам, среди которых «Генеральная уборка»,
    18.11.2017 Комсомольская правда
    В Иркутской области в 2018 году по программе «Поддержка начинающих фермеров» сумма гранта будет увеличена до трех миллионов рублей - Газета ИркутскФото: irkobl.ru В Иркутской области с 2012 по 2017 годы гранты для начинающих фермеров выделены 386 главам вновь созданных крестьянских фермерских хозяйств на сумму более 559 миллионов рублей.
    17.11.2017 Газета Иркутск
    В Чунском районе задержали трех черных лесорубов - NewIrkutsk.RuВ Чунском районе Иркутской области сотрудники полиции задержали трех граждан Азербайджана, которых подозревают в незаконной рубке леса на 1,6 миллиона рублей.
    17.11.2017 NewIrkutsk.Ru
    IMG_8280-720x400,720x400 - Газета ОбластнаяАвтор: Юрий Юдин Фото: пресс-служба СК РФ по Иркутской области   1 of 1 Следственным отделом по городу Черемхово Следственного управления Следственного комитета Российской Федерации возбуждено уголовное дело по призна
    18.11.2017 Газета Областная
    ПОКА МАМА РАБОТАЛА - Газета ВремяНа пожаре погибли три человека - Почему они детей не забирают? Они же мёрзнут.
    18.11.2017 Газета Время
    В городе Свирске в Иркутской области во время пожара в частном жилом доме погибли трое детей - Газета ИркутскФото: irk.sledcom.ru Вечером около 20 часов загорелся дом, расположенный на улице Радищева города Свирска Иркутской области.
    18.11.2017 Газета Иркутск
    Наживались на сиротах - Газета Пятница
    Наживались на сиротах
    Трое иркутян организовывали фиктивные браки с подростками, оставшимися без родителей, чтобы завладеть их деньгами На кадрах оперативной съемки — задержание подозреваемых в организации фиктивных браков несовершеннолетних сирот.
    Газета Пятница
    ДТП недели (от 17 ноября 2017) - Газета Пятница
    ДТП недели (от 17 ноября 2017)
    Виновата скорость. Самые крупные аварии Иркутской области — в традиционном обзоре «Пятницы» «И какой же русский не любит быстрой езды?
    Газета Пятница
    Девушка без паспорта - Газета Пятница
    Девушка без паспорта
    Сегодня в «Пятнице» — продолжение истории иркутянки, мечтающей получить российский паспорт Сабина Юсифова родилась в Иркутске в 1996 году.
    Газета Пятница
    Французские артисты: Вампилов и «Старший сын» помогли в раскрытии русских образов - NewIrkutsk.RuСреди всех спектаклей, которые были показаны на XI Международном театральном фестивале современной драматургии им.
    18.11.2017 NewIrkutsk.Ru
    Выставка о творчестве Леонардо да Винчи откроется 24 ноября в Иркутске - Комсомольская правда20 картин художника представят в мультимедийном формате Любовь АРБАТСКАЯ В Иркутске первый раз проведут выставку картин Леонардо да Винчи.
    18.11.2017 Комсомольская правда
    Реставрацию уникального объёкта истории и культуры оценил Сергей Левченко - Министерство культуры и архивовГубернатор Сергей Левченко оценил ход реставрационных работ в усадьбе Бревнова.
    16.11.2017 Министерство культуры и архивов
    выходные - Газета Областная
    Как провести эти выходные в Иркутске?
    1 of 1 В ближайшие выходные идем на день рождения к Деду Морозу, смотрим на шоу пингвинов, наслаждаемся шедеврами британского кино, идем на выставки и слушаем музыку нашего кино.
    Газета Областная
    В каждом регионе где-то в середине концерта неожиданно для зрителей на сцену выходят дети. Фото: Алена ЧИЧИГИНА - Комсомольская правда
    Петр Дранга в Иркутске: "Мое сердце свободно, но его нелегко завоевать"
    Музыкант рассказал, какие девушки ему нравятся, о своей музе и семье [фото, аудио] Алена ЧИЧИГИНА Кажется, что виртуоз игры на аккордеоне Петр Дранга, - с другой планеты.
    Комсомольская правда
    Секреты от Петра Дранги - Газета Пятница
    Секреты от Петра Дранги
    Юные таланты из Иркутска встретились с известным музыкантом Во время встречи с учениками музыкальных школ Петр Дранга провел небольшой мастер-класс, предложив ребятам исполнить что-нибудь на его аккордеоне.
    Газета Пятница
    Региональная налоговая служба накануне профессионального праздника подвела итоги работы: в консолидированный бюджет России мобилизовано 265 млрд рублей - УФНС по Иркутской области21 ноября работники налоговых органов отмечают профессиональный праздник.
    18.11.2017 УФНС по Иркутской области
    Будет жарко - Газета ВремяСтартовал областной турнир ветеранов хоккея В нынешнем сезоне девятнадцатого по счету областного турнира хоккейных ветеранских команд состав участников соревнований пополнился еще одним, девятым клубом.
    18.11.2017 Газета Время
    Ангарский «Ермак» проиграл «Динамо» со счетом 1:4 - NewIrkutsk.Ru17 ноября Ангарский ХК «Ермак» проиграл в выездном мачте лидеру турнирной таблицы чемпионата Высшей хоккейной лиги санкт-петербургскому «Динамо» со счетом 1:4.
    18.11.2017 NewIrkutsk.Ru
    Начали на отлично! - Газета Пятница
    Начали на отлично!
    Иркутская «Байкал-Энергия» пока идет без поражений в чемпионате России по хоккею с мячом Болельщики «Байкал-Энергии» 11 ноября поддержали свою команду необычным способом — устроили шествие к стадиону «Рекорд» по Синюш
    Газета Пятница
    IMG_3861 - Газета Областная
    Праздник хоккея
    Автор: Ника Песчинская Фото: Артем Илошваи   1 of 1 На улицы Иркутска пришла зима – вместе с хоккеем.
    Газета Областная
    MU7A3764 - Газета Областная
    Бассейн «Солнечный»: готовим чемпионов!
    Автор: Ника Песчинская Фото: Алексей Головщиков   1 of 1 Два месяца назад в Иркутске торжественно открылся бассейн «Солнечный».
    Газета Областная
    Региональная налоговая служба накануне профессионального праздника подвела итоги работы: в консолидированный бюджет России мобилизовано 265 млрд рублей - УФНС по Иркутской области21 ноября работники налоговых органов отмечают профессиональный праздник.
    18.11.2017 УФНС по Иркутской области
    Город угольщиков Черемхово получил статус ТОР - FlashSiberiaисточник: FlashSiberia Территория опережающего социально-экономического развития (ТОР) создана в городе угольщиков Черемхово в Иркутской области, сообщила пресс-служба правительства Иркутской области.
    16.11.2017 FlashSiberia
    Зампред Иркутского облсуда задержан, 8 судей подали в отставку в связи со взяткой 8 млн руб - FlashSiberiaисточник: FlashSiberia фото: Коммерсант Заместитель председателя Иркутского областного суда по административным делам Николай Новокрещенов задержан на 48 часов, восемь судей подали в отставку,
    18.11.2017 FlashSiberia
    JPG Файл - ГУ МВД Иркутской областиСегодня принимает поздравления самая демократичная служба полиции – участковые уполномоченные.
    17.11.2017 ГУ МВД Иркутской области
    Площадкой для съемки исторической программы «Нефакт» телеканала «Звезда» стал Музей истории Иркутского тюремного замка, расположенный в иркутском СИЗО-1.
    17.11.2017 ГУФСИН